信托文化 | 什么是信托產(chǎn)品的盡職調(diào)查？
黨的十九大報(bào)告指出：“文化是一個(gè)國家、一個(gè)民族的靈魂。文化興國運(yùn)興，文化強(qiáng)民族強(qiáng)。沒有高度的文化自信，沒有文化的繁榮興盛，就沒有中華民族偉大復(fù)興?！蔽幕峭苿?dòng)一個(gè)行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展的動(dòng)力之源，文化約束著一個(gè)行業(yè)各個(gè)參與主體的行為規(guī)范。由此可見，“信托文化”是信托公司轉(zhuǎn)型發(fā)展的源動(dòng)力，而信托文化的核心在于“受托人責(zé)任”。
信托行業(yè)因其私募特性，并不為大眾所熟悉。為了讓投資者了解更多信托知識(shí)，東莞信托從中國信托業(yè)協(xié)會(huì)和中國銀行保險(xiǎn)報(bào)聯(lián)合編制的《信托知識(shí)百問百答》中，精選出知識(shí)點(diǎn)，形成不同主題內(nèi)容合集，旨在普及金融智慧，踐行投資者教育責(zé)任。
本期為信托知識(shí)精選第四十七期，主要為大家普及信托公司在信托產(chǎn)品設(shè)立過程中對信托當(dāng)事人的調(diào)查包括哪些方面。
本期關(guān)鍵詞：信托產(chǎn)品、盡職調(diào)查
什么是信托產(chǎn)品的盡職調(diào)查？
答：信托盡職調(diào)查是信托產(chǎn)品設(shè)立過程中的重要環(huán)節(jié)，是指信托產(chǎn)品各方達(dá)成初步合作意向后，經(jīng)協(xié)商一致，信托公司作為受托人，就本次信托相關(guān)的各類事項(xiàng)開展的現(xiàn)場調(diào)查、信息收集、資料分析等一系列活動(dòng)。
在盡職調(diào)查中，信托公司對信托當(dāng)事人的調(diào)查包括哪些方面？
{ruguo:pager}答：信托公司針對信托當(dāng)事人的盡職調(diào)查主要是確定信托當(dāng)事人具備法律法規(guī)所規(guī)定的主體資格，包括民事權(quán)利能力和民事行為能力。
（1）信托公司對委托人方面的盡職調(diào)查。主要審查委托人的個(gè)人資料，核對委托人的有效身份證件、資產(chǎn)收入情況、完稅證明等資料的真實(shí)性與有效性，確保委托人具有完全民事行為能力，同時(shí)，信托公司會(huì)留存委托人的有效身份證件或其他身份證明文件的復(fù)印件或影印件；
（2）信托公司對合格投資者方面的盡職調(diào)查。根據(jù)《資管新規(guī)》《信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法》的要求，參加集合信托計(jì)劃的委托人必須符合多項(xiàng)要求，包括投資金額門檻不少于100萬元，個(gè)人或家庭金融資產(chǎn)的最低要求，個(gè)人或家庭凈資產(chǎn)的最低要求，個(gè)人或夫妻雙方近3年的每年收入情況等。信托公司核查委托人的資產(chǎn)狀況、收入穩(wěn)定狀況、投資經(jīng)驗(yàn)等證明，此外，還會(huì)對委托人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)適應(yīng)性調(diào)查，以符合投資者適當(dāng)性要求；
（3）信托公司對受益人方面的盡職調(diào)查?！缎磐泄炯腺Y金信托計(jì)劃管理辦法》要求，信托公司設(shè)立集合資金信托，委托人為合格投資者且為唯一受益人。信托公司需要對受益人的身份證件進(jìn)行核對并登記，確定客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性。
來源：根據(jù)中國信托業(yè)協(xié)會(huì)和中國銀行保險(xiǎn)報(bào)聯(lián)合編制的《信托知識(shí)百問百答》整理
